Ερώτηση 2142
27.04.22
Εταιρεία εκδίδει τα τιμολόγια μέσω πάροχου (ηλεκτρονική τιμολόγηση).
Πρέπει να αναγράφονται στα στοιχεία η χρήση των αντιτύπων (π.χ. πρωτότυπο, ή πελάτης, στέλεχος κ.λπ.;)
Ερώτηση 2137
19.04.22
Μεταφορική εταιρεία λαμβάνει εντολή από εκτελωνιστικό γραφείο να μεταφέρει εμπορεύματα για λογαριασμό πελάτη του εκτελωνιστικού γραφείου. Την αμοιβή η μεταφορική εταιρεία την εισπράττει από το εκτελωνιστικό γραφείο. Η μεταφορική εταιρεία εξέδωσε Τ.Π.Υ με στοιχεία ΑΠΟΣΤΟΛΕΑ-ΕΝΤΟΛΕΑ το εκτελωνιστικό γραφείο και ΠΑΡΑΛΗΠΤΗ τον πελάτη του εκτελωνιστικού γραφείου.
Και εδώ προκύπτει η διαφωνία. Το εκτελωνιστικό γραφείο ζητά να ακυρωθεί το Τ.Π.Υ και να εκδοθεί άλλο με στοιχεία ΕΝΤΟΛΕΑ τον πελάτη του γιατί το εκτελωνιστικό γραφείο δεν καταχωρεί το ΤΠΥ της μεταφορικής εταιρείας στα βιβλία του αλλά το προσκομίζει με το εξοδολόγιο που εκδίδει + την αμοιβή του στον πελάτη του και ο πελάτης καταχωρεί ως έξοδο το ΤΠΥ της μεταφορικής εταιρείας. Μπορείτε να μου απαντήσετε εάν ο τρόπος που εκδίδει η μεταφορική εταιρεία το Τ.Π.Υ είναι ο σωστός ή έχει δίκιο το εκτελωνιστικό γραφείο και πρέπει να ακυρωθεί το Τ.Π.Υ.;
Ερώτηση 2127
04.04.22
Εταιρεία ενοικίασης οχημάτων με οδηγό:
1. Πρέπει να έχει φορολογικό μηχανισμό στο όχημα; Τι φορολογικό παραστατικό εκδίδει;
2. Πώς αποδεικνύεται ο ελάχιστος χρόνος διάρκειας της διαδρομής.
Ερώτηση 2126
04.04.22
Δικηγόρος έχει συμφωνήσει με επιτηδευματία πελάτη του, μέσω συμφωνητικού, πως θα πληρωθεί μετά την απόφαση της δίκης την οποία κερδίσει, το ποσοστό του 20% του ποσού των 1.000.000€. Στο συμφωνητικό ένας από τους όρους είναι ότι τα χρήματα του 1.000.000€ θα πιστωθούν στο λογαριασμό του δικηγόρου ο οποίος θα κρατήσει την αμοιβή του που είναι το 20% του ποσού και τα υπόλοιπα θα τα πιστώσει στους λογαριασμούς των δικαιούχων.
α) Τι θα πρέπει να κάνει ώστε να είναι καλυμμένος πως το ποσό αυτό δεν είναι δικό του σε περίπτωση ελέγχου;
β) Μόνο με το συμφωνητικό που έχουν κάνει μεταξύ τους καλύπτεται;
Ερώτηση 2118
22.03.22
Πρόκειται να συσταθεί ΙΚΕ όπου θα μισθώνει ακίνητα, θα τα ανακαινίζει και στην συνέχεια θα τα υπεκμισθώνει ως αστικές κατοικίες, επαγγελματικές στέγες, αλλά και μέσω airbnb (ως βραχυχρόνιες μισθώσεις χωρίς καμία παροχή υπηρεσιών).
1) Ποιες είναι οι κατάλληλες ΚΑΔ για τις συγκεκριμένες δραστηριότητες;
2) Μπορεί να κάνει έναρξη ως απαλλασσόμενη του ΦΠΑ;
3) Όσον αφορά το airbnb, θα μπορεί να τα υπεκμισθώνει χωρίς ΦΠΑ; Τί παραστατικό εσόδου θα πρέπει να εκδίδει, ΑΠΥ ή απόδειξη είσπραξης ενοικίου;
Ερώτηση 2112
18.03.22
Επιχείρηση εκμίσθωσης θεατρικής αίθουσας επιθυμεί να εισπράττει τα εισιτήρια των θεατρικών παραγωγών από δικό της POS. Δηλαδή, τα εισιτήρια δεν είναι δικά της αλλά των παραγωγών (εισπράττει μόνο ένα ποσό για την ημερήσια μίσθωση της αίθουσας με ΤΠΥ) και θέλει να μπορεί να τα εισπράττει με POS δικό της προς εξυπηρέτηση των πελατών του θεάτρου. Έπειτα θα γίνεται η διατραπεζική μεταφορά από τον λογ/σμο όψεως της εταιρείας στον παραγωγό. Μέχρι τώρα η είσπραξη γινόταν μόνο με μετρητά, τα οποία τα έδινε απευθείας στον παραγωγό. Είναι εφικτό το να εισπράττει έσοδα τρίτων με δικό της POS με ένα συμφωνητικό μεταξύ τους που να αναγράφεται αυτή η συμφωνία; Η ερώτηση είναι αν κάτι τέτοιο είναι νόμιμο και αν θα το δεχτεί τυχόν φορολογικός έλεγχος που μπορεί να προκύψει από την διαφορά τζίρου - εισπράξεων POS (άνοιγμα λογαριασμών).
Ερώτηση 2110
18.03.22
Παραστατικό Λιανικής Πώλησης Καυσίμων, εκδίδεται από το σύστημα εισροών-εκροών μέσω του φορολογικού μηχανισμού Α. Η απόδειξη λιανικής πώλησης αντικαθίσταται με τιμολόγιο πώλησης. Η ορθή λειτουργία είναι να εκδοθεί ακυρωτική απόδειξη λιανικής πώλησης πριν την έκδοση του τιμολογίου.
Το ερώτημά μου είναι το εξής:
Μπορεί να εκδοθεί το ακυρωτικό λιανικής πώλησης και το τιμολόγιο πώλησης σε φορολογικό μηχανισμό Β (τα τιμολόγια εκδίδονται από άλλη εμπορική εφαρμογή η οποία είναι συνδεμένη με το φορολογικό μηχανισμό Β);
Ερώτηση 2107
12.03.22
Θα ήθελα να με ενημερώσετε πως δηλώνονται στο mydata τα έσοδα τρέχουσας χρήσης τα οποία όμως έχουν τιμολογηθεί στην επόμενη χρήση.
Ερώτηση 2106
12.03.22
Οικόπεδο πρόκειται να ενοικιαστεί σε εταιρεία από ιδιώτη. Η εταιρεία θα ανεγείρει ακίνητο στο οικόπεδο που μισθώνει με δικά της έξοδα. Παρακαλώ θα ήθελα να μου πείτε τον Λογιστικό και Φορολογικό χειρισμό.
Σημείωση: Θα ήθελα αναλυτική περιγραφή και των δύο περιπτώσεων. Θεωρείστε το ως δύο ξεχωριστά ερωτήματα στη συνδρομή.
Ερώτηση 2101
12.03.22
Αστική μη κερδοσκοπική εταιρεία, που σκοπό της έχει την ενημέρωση και εκπαίδευση σε τομείς εκπαίδευσης, τεχνολογίας, ενημέρωσης πολίτων κ.λπ. και με τη διοργάνωση συνεδρίων, τι παραστατικά θα εκδίδει για τους συμμετέχοντες σ' αυτά τα συνέδρια, αν υπόκειται σε ΦΠΑ, τι γίνεται με το myDATA και αν θεωρούνται φορολογητέο εισόδημα.
